การควบคุมภายในองค์กรและการจัดการบริหารความเสี่ยง

โครงสร้างองค์กรที่บริษัทฯ ใช้อยู่ในปัจจุบันนี้มีความเหมาะสมและมีประสิทธิผลต่อการดำเนินงานของบริษัทฯ นโยบายของบริษัทฯ คาดหวังให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานต้องยึดมั่นในจรรยาบรรณอย่างสูงสุด และหลีกเลี่ยงการก่อให้เกิดหรืออาจก่อให้เกิดการขัดกันแห่งผลประโยชน์ระหว่างผลประโยชน์ส่วนของตัวเอง และส่วนของบริษัทฯ นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังคาดหวังให้การดำเนินธุรกรรมระหว่างพนักงานหรือธุรกรรมที่ทำกับผู้ขายสินค้า ลูกค้า และบุคคลอื่นเป็นไปอย่างเที่ยงธรรม

บริษัทฯ ได้ปรับใช้การประเมินและการบริหารจัดการความเสี่ยงอย่างเข้มข้นในทุกด้าน โดยบริษัทฯ มีกระบวนการวิเคราะห์และประเมินความสำคัญของความเสี่ยง และกำหนดมาตรการในการลดความรุนแรงจากผลกระทบดังกล่าวเท่าที่จะเป็นไปได้ มีการนำแผนการบริหารความเสี่ยงแทรกไว้ในกระบวนการบริหารงานและธุรกิจของบริษัทฯ โดยคำนึงถึงความเสี่ยงทั้งจากปัจจัยภายในและภายนอก ตลอดจนมีการออกแบบให้มีกระบวนการติดตามการปฏิบัติตามแผนการบริหารจัดการความเสี่ยงเพื่อให้แน่ใจว่ามีการนำไปใช้อย่างมีประสิทธิผลและมีการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง

บริษัทฯ มีการกำหนดและใช้คู่มือการมอบหมายอำนาจและวงเงินอำนาจอนุมัติรายการของผู้บริหาร (Delegation of Authority Guide) ซึ่งเป็นกรอบที่ช่วยให้แน่ใจว่ามีการทบทวนและอนุมัติการดำเนินธุรกิจและข้อตกลงในลำดับอำนาจความรับผิดชอบของผู้บริหารอย่างเหมาะสม โดยระบบการมอบหมายอำนาจนี้ก็เพื่อให้ฝ่ายจัดการมั่นใจได้ว่าการตัดสินใจในธุรกรรมต่างๆ ทำการโดยบุคคลที่มีทักษะและความรู้ โดยหลักการพื้นฐานจะถือว่าอำนาจที่ได้รับมอบหมายจะต้องมาคู่กับความรับผิดชอบต่อการตัดสินใจ โดยใช้วิจารณญาณทางธุรกิจและการพิจารณา โดยคำนึงถึงหลักการแบ่งแยกหน้าที่เพื่อให้มีการตรวจทานอย่างเหมาะสม ยิ่งไปกว่านั้น ระบบประมวลผลของบริษัทฯ ยังรวมถึงการควบคุมเฉพาะส่วนงานและการควบคุมทั่วไปที่มีประสิทธิผลด้วย

ระเบียบวาระการประชุมและข้อมูลประกอบการประชุมได้ถูกนำเสนอให้คณะกรรมการบริษัทฯ อย่างทันเวลาเพื่อให้มั่นใจได้ว่าข้อมูลที่สำคัญต่างๆ มีพร้อมให้บุคคลที่รับผิดชอบใช้ในการตัดสินใจ รายงานการประชุมของคณะกรรมการบริษัทฯ รวมถึงข้อสังเกตที่เกี่ยวข้องจากคณะกรรมการบริษัทฯ ได้ถูกบันทึกไว้อย่างเหมาะสมเพื่อการทบทวนภายหลัง ข้อมูลทางการเงินและเอกสารประกอบข้อมูลทางการเงินได้ถูกจัดเก็บตามระบบการบริหารจัดการสารสนเทศ (Information Management System) ของบริษัทฯ ซึ่งบริษัทฯ จัดให้มีการอบรมเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในแก่พนักงานของบริษัทฯ อย่างต่อเนื่อง

บริษัทฯ มีหน่วยงานตรวจสอบภายในซึ่งเจ้าหน้าที่หน่วยงานมีความเป็นอิสระในการประเมินผลการปฏิบัติงานตามนโยบายและวิธีการในการปฏิบัติงาน และประเมินความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจนั้นๆ ความบกพร่องที่สำคัญในการควบคุม การฉ้อฉล และปัญหาในแนวทางการดำเนินธุรกิจจะถูกบ่งชี้ และรายงานต่อฝ่ายบริหารอย่างทันท่วงที และถูกสอบทานโดยคณะกรรมการตรวจสอบ การดำเนินการแก้ไขข้อบกพร่องดังกล่าวที่ฝ่ายตรวจสอบภายในค้นพบและเสนอแนะจะถูกติดตามโดยคณะผู้บริหารในฝ่ายนั้นๆ จนกระทั่งข้อบกพร่องดังกล่าวได้รับการดำเนินการแก้ไขอย่างเหมาะสม คณะกรรมการตรวจสอบจะทบทวน และประเมินความมีประสิทธิผลของกระบวนการติดตามแก้ไขของฝ่ายจัดการอยู่เป็นระยะ